¿Qué formularios de impuestos necesita un joven de 14 años para su primer trabajo?

Qué formularios necesita realmente un adolescente

El primer día del primer trabajo en EE. UU., el empleador recoge tres documentos. Ninguno tiene costo. Ninguno toma mucho tiempo. Lleve una tarjeta de Seguro Social (o sepa el número) y una identificación con foto del gobierno (la identificación escolar más el certificado de nacimiento también funcionan para menores de 18 años) y el adolescente puede completar los tres en unos 20 minutos.

1. Formulario federal W-4 (IRS): le indica al empleador cuánto impuesto federal sobre la renta retener de cada cheque. Sin él, el empleador retiene a la tasa más alta para soltero. Se entrega al empleador — no se envía por correo al IRS.
2. Formulario federal I-9 (USCIS): comprueba que el empleado está legalmente autorizado para trabajar en EE. UU. El adolescente completa la Sección 1 y presenta documentos de identificación; el empleador completa la Sección 2 dentro de los tres días hábiles posteriores a la contratación.
3. Permiso de trabajo estatal (si se requiere): 33 de 50 estados exigen un permiso de trabajo / certificado de edad para menores de 16 o 18 años (varía según el estado). Este es el documento que típicamente firma un padre o madre como representante del menor. Vea la comparación entre los 50 estados para verificar.

Formulario W-4 — retención de impuestos federales

Qué es. El W-4 (oficialmente “Certificado de Retención del Empleado”) es un formulario del IRS de una página que le dice al empleador cuánto impuesto federal sobre la renta retener de cada cheque. No presenta impuestos — solo fija la tasa de retención. El adolescente aún presenta (o se incluye en) la declaración federal del padre después del cierre del año si los ingresos totales superan el umbral de presentación del IRS.

Por qué importa para un adolescente. Un menor que gane menos que la deducción estándar (la deducción estándar para soltero de 2026 es el umbral del IRS — vea la Publicación 929) generalmente no debe impuestos federales sobre la renta. En ese caso, dejar el W-4 con los valores predeterminados todavía hace que se retenga algo de dinero, que se reembolsa después de presentar la declaración. El formulario no incluye una casilla de “adolescente” o “menor”.

Qué hace el adolescente. Completar el Paso 1 (nombre, dirección, Número de Seguro Social, estado civil de declaración — casi siempre “soltero” para un primer trabajo), saltarse los Pasos 2 a 4 a menos que tenga varios empleos o dependientes, y firmar y fechar el Paso 5. Eso es todo.

Quién firma. Firma el adolescente empleado. El padre o madre no firma el Formulario W-4 — el IRS lo trata como la certificación del empleado, sin importar la edad. El padre o madre puede ayudar al adolescente a completarlo, pero la firma es la del empleado.

Formulario I-9 — verificación de elegibilidad para trabajar

Qué es. El I-9 es un formulario de USCIS que todo empleador en EE. UU. debe conservar para cada empleado — ciudadano o no, menor o adulto. Comprueba dos cosas: la identidad del empleado y que el empleado está autorizado para trabajar en EE. UU. El empleador conserva el I-9 completado por al menos tres años desde la fecha de contratación o un año después del despido, lo que sea posterior.

Qué hace el adolescente. El adolescente completa la Sección 1 (información básica más una declaración de ciudadanía estadounidense o autorización para trabajar) y presenta documentos de las “Listas de Documentos Aceptables” del I-9: un documento de la Lista A (que comprueba identidad Y autorización, p. ej. un pasaporte estadounidense — muchos adolescentes no lo tienen), O un documento de la Lista B (identidad, p. ej. licencia de conducir, identificación escolar con foto) más un documento de la Lista C (autorización para trabajar, p. ej. tarjeta de Seguro Social, certificado de nacimiento estadounidense).

La regla especial para menores de 18 años. Un menor de 18 años que no pueda presentar un documento de la Lista B (sin licencia de conducir, sin identificación estatal, sin identificación escolar con foto) puede presentar solo un documento de la Lista C (normalmente la tarjeta de Seguro Social o el certificado de nacimiento estadounidense). En ese caso, un padre o tutor legal completa una Certificación separada del Preparador / Traductor (Suplemento A del Formulario I-9) y el empleador escribe “Individual under age 18” en el campo de la Lista B de la Sección 2. Consulte I-9 Central de USCIS para las instrucciones vigentes.

Quién firma qué: padre/madre vs. menor

Una confusión común: los padres no firman el W-4 federal ni el I-9 en nombre de un menor. El adolescente es el empleado legal y firma ambos. El papel federal del padre o madre solo aparece en el I-9 si el adolescente es menor de 18 años y carece de un documento de la Lista B — en ese caso, un padre o tutor legal firma el bloque de Preparador / Traductor como la persona que ayudó al menor a completar el formulario.

Formulario W-4

Firma el adolescente. El padre o madre nunca firma.

Formulario I-9 Sección 1

Firma el adolescente.

Formulario I-9 Suplemento A

Firma un padre o tutor legal — solo si el menor de 18 años carece de un documento de la Lista B.

Permiso de trabajo estatal

Habitualmente firma un padre o tutor legal (específico del estado).

Dónde descargar los PDF vigentes

Siempre descárguelos directamente desde el IRS y USCIS — ambas agencias revisan los formularios periódicamente, y las copias desactualizadas que circulan por Internet pueden hacer que el empleador rechace la contratación.

• Descargar Formulario W-4 (PDF en inglés, irs.gov)
• Descargar Formulario W-4(SP) (PDF en español, irs.gov)
• Descargar Formulario I-9 (PDF, uscis.gov)

Ambos PDF se pueden completar en computadora (use Adobe Reader o un navegador moderno). Imprima después de completar para que la firma quede sobre papel — los formularios federales aún requieren una firma física o una firma electrónica calificada.